Operator
大家好，欢迎参加51Talk在线教育集团2023年第三季度财报电话会议。目前所有参会者均处于只听模式。本次电话会议正在录音。现在我将会议交给公司投资者关系部负责人David Chung先生。David，请开始。
David Chung
大家好，欢迎参加51Talk 2023年第三季度财报电话会议。公司业绩已于今日早些时候通过新闻通讯社发布，并已在线公布。您可以通过访问ir.51talk.com下载财报新闻稿并注册公司的分发列表。我们的首席执行官黄佳先生和首席财务官Cindy Tang女士将首先进行准备好的发言。发言结束后将进行问答环节。在继续之前，请注意本次讨论将包含根据美国《1995年私人证券诉讼改革法案》安全港条款所作的前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有风险和不确定性。因此，公司的实际业绩可能与今天表达的观点存在重大差异。有关此风险及其他风险和不确定性的进一步信息包含在公司向美国证券交易委员会提交的20-F表格及其他公开文件中。除非适用法律要求，公司不承担更新任何前瞻性陈述的义务。另请注意，财报新闻稿和本次电话会议包含对未经审计的GAAP财务信息以及未经审计的非GAAP财务指标的讨论。51Talk的新闻稿包含未经审计的非GAAP指标与最直接可比的未经审计GAAP指标之间的调节表。现在我将会议交给我们的首席执行官黄佳先生。Jack，请开始。
Jack Huang
谢谢，David。大家好，感谢各位今天参加我们的电话会议。第三季度我们的增长持续，总账单金额达到指引区间的高端。本季度，我们专注于在选定的高潜力市场开展增长活动，并受益于先发优势。事实上，我们持续本地化材料以适应本地受众。尽管我们仍处于扩张模式，但我们已实现正向现金流。与上一季度相比，我们的现金增加了120万美元。我们仍致力于可持续增长战略。在技术方面，我们专注于生成式人工智能如何首先通过更个性化和互动性的功能来进一步增强我们的产品，帮助客户以更具吸引力的方式练习。其次，我们部署生成式人工智能赋能我们的服务团队，在整个课程周期中更有效地指导学生及其家长。我们同样使用大语言模型来增强我们的课程体系，创建更个性化的自适应课程材料。接下来，我将把电话交给我们的首席财务官Cindy。
Cindy Tang
谢谢，Jack。我们的业务势头延续至第三季度，净营收达到780万美元，环比增长25.0%。第三季度毛利率为76.3%。总账单额环比增长11.3%至1,090万美元，处于指引区间的高端。第三季度运营费用为980万美元，较上一季度增长25.0%。具体而言，这主要受第三季度销售和营销费用690万美元的推动，较第二季度环比增长35.2%，原因是营销和品牌支出进一步增加。第三季度产品开发费用为90万美元，环比增长25.1%，原因是研发项目和人员增加。最后，第三季度一般及行政费用为200万美元，与第二季度基本持平。总体而言，第三季度运营亏损为390万美元，净亏损为390万美元，分别较第二季度环比增长30.5%和33.3%。第三季度GAAP和非GAAP每ADS收益分别为负0.68美元和负0.64美元。截至第三季度末，公司现金、现金等价物及定期存款总额为2,200万美元。截至第三季度末，学生预付款为2,370万美元。展望2023年第四季度，我们目前预计净总账单额将在1,100万美元至1,150万美元之间。上述展望基于当前市场状况，反映了公司对市场、运营条件和客户需求的当前及初步估计，所有这些都可能发生变化。我们的准备发言到此结束。现在我们将开放提问环节。主持人，请继续。
Operator
翻译中...
David Chung
再次感谢大家今天参与我们的会议。如果您有进一步的问题，请联系51Talk投资者关系部，联系方式请参见我们网站上提供的信息。谢谢。
Operator
谢谢。本次电话会议到此结束。您现在可以挂断电话。谢谢。