Operator
大家好，感谢各位参加趣店2021年第二季度财报电话会议。[接线员提示] 今天的电话会议正在录音。现在我将电话转交给趣店的主持人。请开始。
Unidentified Company Representative
大家好，欢迎参加趣店2021年第二季度财报电话会议。公司业绩已于今日早些时候通过新闻专线服务发布，并已在线公布。您可以通过访问我们的网站ir.qudian.com下载财报新闻稿并注册公司的分发列表。我们的创始人、董事长兼首席执行官罗敏先生，以及投资者关系副总裁朱思思女士将首先进行准备好的发言，然后我们将开放问答环节。在继续之前，请注意今天的讨论将包含根据美国《1995年私人证券诉讼改革法案》安全港条款所作的前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有风险和不确定性。因此，公司的实际结果可能与今天表达的观点存在重大差异。有关这些及其他风险和不确定性的进一步信息包含在公司提交给美国证券交易委员会的20-F文件中。除非适用法律要求，公司不承担更新任何前瞻性陈述的义务。另请注意，趣店的财报新闻稿和本次电话会议包含未经审计的GAAP财务信息以及未经审计的非GAAP财务指标的讨论。趣店的新闻稿包含未经审计的非GAAP指标与未经审计的最直接可比GAAP指标的对账表。我们还在投资者关系网站上发布了一份幻灯片演示文稿，提供本季度业绩的详细信息。我们将在准备好的发言中参考这些结果。讨论过程中我们不会提及具体幻灯片。现在我将电话转交给我们的首席执行官罗敏。请开始。
Min Luo
大家好。感谢各位参加今天的电话会议。2021年第二季度，我们在现金信贷业务线上继续保持审慎运营，资产质量维持在健康水平。我们为贷款账簿业务生成了约39亿元人民币的交易量，表内贷款余额为35亿元人民币。我们为维持稳健资产负债表所做的持续努力，确保了我们有能力保护股东利益，同时为我们提供充足资金以推动课外活动业务WLM KIDS的发展。我们对WLM KIDS的稳步进展感到满意。我们最近成功开设了2个新中心，一个在江西省福州市，另一个在厦门市。此外，我们已经签署了另外37个WLM KIDS中心的租赁协议，其中24个中心正在装修中。随着我们进一步扩大业务版图，我们相信我们的先发优势、深厚的创业专业知识以及强大的数字化能力将推动WLM KIDS的持续增长。现在，我想把电话交给Sissi，请她详细介绍我们的业绩。
Sissi Zhu
感谢Min，大家早上好、晚上好。在复杂的在线借贷市场动态中，我们通过对新交易进行严格的信用风险评估，在贷款业务中保持谨慎和保守的态度。本季度我们贷款账簿业务的交易额为39亿元人民币。我们的资产质量持续改善，季度末D1逾期率低于5%，M1+逾期覆盖率保持在2.5倍的高位。关于我们的课外素质教育业务，与Min的观点一致，我们对WLM KIDS的愿景是帮助孩子们在体育、艺术、音乐和其他课外活动中快乐地探索自己的才能和潜力。我们相信这一目标与中国新监管框架的核心原则相一致，即旨在促进学生全面发展。凭借现有的3个中心以及37个在建新中心，我们有信心复制旗舰中心的成功，并抓住中国快速增长的课外素质教育市场的机遇。随着新中心的开设，我们将产生更多与员工薪酬、销售和营销、租金费用等相关的运营支出，这会影响我们第三季度的盈利能力。展望未来，我们将继续密切关注不断变化的监管环境，并积极应对政策变化。我们相信，凭借我们在贷款业务中深思熟虑的运营策略，以及WLM KIDS的稳步进展，我们完全有能力为所有利益相关者创造长期价值。现在让我与大家分享一些关键的财务业绩。为了节省时间，我不会逐项详细说明。关于我们2021年第二季度业绩的更详细讨论，请参阅我们的财报新闻稿。我们的总收入为4.121亿元人民币，较2020年第二季度的12亿元人民币下降64.7%。我们的融资收入总额为3.118亿元人民币，较2020年第二季度的5.809亿元人民币下降46.3%，原因是平均表内贷款余额减少。我们的贷款促成收入及其他相关收入下降95%至1260万元人民币，而去年第二季度为2.55亿元人民币，原因是本季度表外贷款交易减少。总运营成本和费用下降90.9%至8930万元人民币，而去年第二季度为——。收入成本下降82.3%至6490万元人民币，而2020年第二季度为3.664亿元人民币，主要原因是与贷款账簿业务相关的成本下降以及万利慕电商平台的销售成本减少。销售和营销费用下降81.4%至2910万元人民币，而2020年第二季度为1.568亿元人民币，主要原因是营销推广费用减少。一般及行政费用增长44.8%至1.091亿元人民币，而2020年第二季度为7530万元人民币，原因是员工薪酬增加，主要与WLM KIDS业务相关。研发费用下降30.3%至3920万元人民币，而2020年第二季度为5630万元人民币，原因是员工薪酬减少。应收款项及其他资产拨备为转回9740万元人民币，而去年第二季度为损失5.19亿元人民币，主要原因是与去年第二季度相比，逾期表内未偿还本金应收款项减少。我们归属于趣店股东的净利润为2.699亿元人民币，或每稀释ADS 1.03元人民币。非GAAP归属于趣店股东的净利润为2.825亿元人民币，或每稀释ADS 1.07元人民币。至此，我结束准备好的发言。我们现在将进入问答环节。主持人，请继续。
Operator
[操作员指示] 由于目前没有提问，我将把电话交回公司进行结束语。谢谢。
Sissi Zhu
嘿，A.J.，我实际上从投资者那里听说电话可能有技术故障，他们听不清我们的声音。你能连接到手机线路吗？或者我们再检查一下声音？
Operator
抱歉打扰一下。您能听到我说话吗，女士？喂？抱歉打扰一下。我是接线员。是的。您能听到我说话吗？
Sissi Zhu
是的。声音响亮清晰。
Operator
[操作员指示] 我们收到来自交银国际韩娜的第一个问题。
Hannah Han
我有两个问题。第一个是，您如何看待某些消费金融公司窗口指导的24%利率上限？第二个是，能否详细介绍一下您教育项目的新举措以及它将如何向前发展？
Sissi Zhu
谢谢韩娜提出的这两个精彩问题。让我逐一回答。关于24%利率上限，根据我们的理解，这是主要针对持牌金融机构的窗口指导。鉴于如果我们的利率被限制在24%，我们的盈利能力将受到负面影响，地方监管机构在这个问题上有非常不同的实施细节和时间表。因此，在我们的自营贷款活动受到具体的利率限制之前，我们将选择维持现状，即我们收取低于36%的利率。在监管转向有利方向之前，我们没有计划推动信贷业务的增长。尽管如此，我们将拥抱监管变化，共同促进有序健康的贷款市场。关于您对我们WLM KIDS业务的第二个问题，我们很高兴地说，到目前为止我们已经成功开设了3个中心，还有37个中心已签署长期租赁合同正在筹备中。客户对我们优质的服务非常满意。值得一提的是，我们在中心的设计和装修上投入了大量精力和资金，这反过来成为我们的竞争优势和进入壁垒之一。事实上，在室内建造游泳池和运动场馆需要大量的详细设计、计算和先进的施工技术。为了让投资者社区更有信心，我们今年1月开设的第一个中心已经通过了我们内部月度盈亏平衡点的测试，如果从计算中排除相关4个区域的试运营项目，表现超出了我们的预期。就整个业务而言，尽管客户满意度很高，但财务数字相对于我们的核心贷款业务仍然非常小且不重要。当这些数字变得重要时，我们当然会非常乐意披露。谢谢韩娜。希望我回答了您的问题。
Hannah Han
是的。非常清楚。
Operator
[操作员说明] 由于没有更多问题，我将把电话交回公司进行任何结束语。谢谢。
Sissi Zhu
谢谢，操作员。很高兴今天能在线上与大家见面。如果您有任何进一步的问题，请随时联系我们的投资者关系团队。您也可以在投资者关系网站上找到我们的新闻稿和相关演示文稿。再次非常感谢。
Operator
女士们、先生们，今天的电话会议到此结束。感谢您的参与。您可以全部断开线路。谢谢。